Presupuestos y planificación

Escenarios y versiones

Un presupuesto pertenece a un escenario (base, optimista, pesimista, o el nombre que quieras para un reforecast) y tiene una versión. Podés tener varios escenarios vivos al mismo tiempo para el mismo año.

Nueva versión clona el presupuesto actual: la copia queda como vigente y el original pasa a ser historia consultable. Nunca se pierde lo que habías presupuestado. Sirve para dos cosas:

• Rehacer el presupuesto a mitad de año sin pisar el original (reforecast).
• Derivar un escenario: cloná el base con factor 0,9 y tenés el pesimista al 90%.

Cargar el presupuesto

Importar acepta texto pegado desde Excel o el contenido de un CSV:

cuenta ; nombre ; centro de costo ; segmento ; período (1-12) ; importe

También sirve el formato corto cuenta ; importe. Reconoce importes en formato argentino (1.234,56) y en inglés (1,234.56), con signo pesos y con paréntesis para negativos.

Las líneas cuya cuenta no exista en el plan se rechazan indicando el número de fila — no entran a medias para arruinar la ejecución después.

Distribuir el total anual

Si cargaste importes anuales (sin período), Distribuir los reparte entre los 12 meses:

• Según la estacionalidad del año anterior: replica la curva real de cada cuenta. Si una cuenta no tuvo movimiento el año pasado, se reparte en partes iguales y te avisa.
• En partes iguales: 1/12 a cada mes.

Los importes que hayas ajustado a mano en un mes puntual se conservan: redistribuir solo pisa lo que había generado una distribución anterior.

Aprobar

Aprobar pasa el presupuesto a activo y deja registrado quién y cuándo.

Ejecución contra el real

En el detalle, Calcular compara lo presupuestado contra los saldos reales del libro oficial. Cada importe real se atribuye a la línea presupuestaria más específica que lo cubra: una línea sin dimensión cubre toda la cuenta, y si además presupuestaste un centro puntual, esa porción se descuenta de la primera. Así la suma de las líneas nunca supera el real de la cuenta.

Si dos líneas compiten por el mismo importe con la misma especificidad, se prorratea proporcional al presupuesto y se marca como "prorrateado". Una línea que apunta a un centro o segmento que ya no existe queda en cero y se marca como "estimado", porque no hay contra qué cruzarla.

Control presupuestario en las compras

Al elegir un centro de costo en una orden de compra, el sistema te muestra cuánto queda disponible antes de que confirmes. La cuenta que hace es:

disponible = presupuestado − ejecutado − comprometido

Comprometido son las órdenes de compra abiertas: plata que ya se comprometió con un proveedor pero todavía no llegó al libro. Sin ese término el presupuesto parece disponible hasta que entran todas las facturas juntas.

El aviso cambia de color cuando quedás por encima del 90% del presupuesto y se pone en rojo si la compra lo excede. Avisa, no bloquea: bloquear una compra por presupuesto es una decisión de política que cada organización toma distinto, así que la decisión queda en quien compra.

Se controla contra el presupuesto vigente del escenario base, que es el que representa el compromiso de la organización — los escenarios alternativos son ejercicios de planificación, no autorizaciones de gasto.