Plan de cuentas, ejercicios y períodos
Plan de cuentas
Jerárquico por código (1.1.1.01…). Solo las cuentas imputables reciben asientos; las demás agrupan. Evitá borrar cuentas usadas: desactivalas.
Ejercicios y períodos
- El ejercicio va de inicio a cierre de tu año fiscal (numerado desde la constitución).
- Los períodos son los meses. Se crean solos: cuando entra un asiento de un mes que no existía, el mes se arma en el momento. Si la fecha no cae dentro de ningún ejercicio, primero hay que crear el ejercicio.
Cerrar un período
En Períodos y Versiones, el botón Versionar y cerrar el período hace tres cosas a la vez:
- Versiona los asientos en edición (v0) — pasan a formar parte de la versión del período.
- Numera la serie. El número de asiento lo asigna el cierre, no la carga: se renumera toda la serie de la organización por fecha, así que el libro queda correlativo aunque los asientos se hayan cargado desordenados.
- Traba el mes: no entran asientos nuevos con esa fecha.
Qué frena el cierre
Sólo una cosa impide cerrar: que el período no cuadre — que la suma del debe no dé igual que la del haber, o que algún asiento tenga un detalle que no coincide con su cabecera. Cerrar un libro que no cuadra sería firmarlo roto.
Se avisan, pero no frenan: los borradores pendientes (no entran al período cerrado) y los meses anteriores sin cerrar (normal en una reconstrucción histórica).
Reabrir
Se puede, y pide motivo: queda registrado con fecha y usuario en el historial del período, a la vista de quien audite. Al volver a cerrarlo, la numeración se corre de nuevo — los asientos que entraron en el medio empujan al resto de la serie.
Centros de costo
Dimensión adicional para imputar (sector, obra, proyecto) y analizar resultados por CC.