Cuenta corriente y cobranzas

Cuenta corriente

Movimientos del cliente (facturas, notas, cobros) con saldo al día y aging (antigüedad de la deuda).

Registrar un cobro

1. Nuevo recibo desde la ficha del cliente.
2. Elegí las facturas a imputar y los medios de pago (transferencia, cheque, efectivo) incluidas las retenciones sufridas (Ganancias, IIBB, IVA, SUSS) — quedan registradas para las DDJJ.
3. El recibo impacta la cuenta corriente y el libro correspondiente.

Atajo

Si el cliente te manda su orden de pago en PDF, pasásela al asistente ✨ o a Claude: la lee, matchea las facturas y prepara el recibo completo para tu confirmación.

Cobrar con link de pago (Mercado Pago)

Le mandás una URL al cliente y paga con tarjeta o con dinero en su cuenta. Cuando paga, el cobro entra solo: recibo, imputación, saldo, asiento y tesorería, igual que si lo hubieras cargado a mano.

Dos formas, según qué estés cobrando:

• Algo todavía no facturado → ficha del cliente, pestaña Cobranzas, panel Link de pago. Ahí elegís punto de venta, tipo de comprobante y alícuota: cuando el cliente pague, la factura se emite sola. Esos datos se piden al generar el link porque después no hay a quién preguntarle.
• Una factura ya emitida → Cuenta corriente, columna de la derecha, cobrar por link. No pregunta nada (la factura ya existe) y el link se copia solo al portapapeles. Sólo aparece en los comprobantes con saldo.

El importe se carga con IVA incluido: es lo que el cliente va a pagar.

Generar el link no mueve la cuenta corriente. Recién cuando el pago se acredita entra el cobro.

Si dice "cobrado, falta facturar"

La plata entró pero no se pudo emitir el comprobante (organismo fiscal caído, certificado vencido, punto de venta mal configurado). El cobro está registrado, queda a cuenta, y el sistema reintenta la factura cada hora; cuando sale, imputa el cobro solo. Pasá el mouse por el aviso para ver el motivo exacto.

Sin factura

Si destildás Emitir factura, el cobro queda a cuenta y sin comprobante. Es válido si vas a facturar por otro lado, pero no es lo habitual.

Cuentas desde las que paga (pestaña Cobranzas)

El reconocimiento de cobros identifica al cliente por el CUIT, CVU, CBU, alias o nombre con el que llega la transferencia al extracto. Esos datos se aprenden solos cada vez que confirmás un cobro en la bandeja de reconocimiento; acá los ves, los cargás de antemano (por ejemplo cuando el cliente paga desde una cuenta de un tercero) o los corregís. Una cuenta pertenece a un solo cliente por organización: si la cargás en otro, se muda.

Perfil de retenciones (pestaña Retenciones)

Qué retenciones practica el cliente al pagar: IVA, Ganancias, Ingresos Brutos (por jurisdicción, con el código del catálogo) o SUSS, con la alícuota y sobre qué base (neto gravado o total). Con perfil cargado, un cobro por "factura menos retenciones esperadas" se reconoce solo y el recibo nace con la retención provisoria; cuando llega el certificado, la confirmás y el recibo complementario cierra el residual. Sin perfil, esos cobros caen en la bandeja a confirmar.

En la misma sección está Exento de intereses por mora: el cliente no devenga intereses aunque la política de cobranza de la organización los aplique.

Compensación con la cuenta de proveedor (canje)

Cuando la misma empresa o persona es cliente y proveedor (por ejemplo, un productor que entrega granos y se lleva alimento), la tarjeta Compensación cliente / proveedor cancela lo que nos debe como cliente contra lo que le debemos como proveedor, sin movimiento de fondos. Aparece en la pestaña Cuenta corriente del cliente y en la ficha del proveedor.

• Elegís qué facturas del cliente y qué comprobantes del proveedor (facturas o LPG) entran. Se compensa el menor de los dos totales; el resto queda pendiente.
• Queda registrado como un recibo de cobro (medio compensación) con su imputación en la cuenta del cliente, una orden de pago ya pagada en la del proveedor, y un asiento: Proveedores contra Deudores, en borrador. No toca Bancos ni retiene: si la deuda es una LPG, las retenciones ya se practicaron al liquidarla.
• Para compensar, la entidad tiene que estar dada de alta con los dos roles en la organización. Si no, la tarjeta no aparece.
• Anular revierte las tres cosas juntas y genera el contra-asiento. El asiento original no se borra. La orden de pago de una compensación no se puede anular sola desde Órdenes de pago, y Compensación ya no figura como medio de pago de una orden común.

Liquidaciones de granos y hacienda (venta)

Cuando la organización vende granos o hacienda, el comprobante lo emite el comprador: la Liquidación Primaria de Granos (código 33) o, en hacienda, la Cuenta de venta y líquido producto (180) y la Liquidación compra directa (186). El comprador no paga el total: en la misma liquidación retiene impuestos y descuenta comisión, gastos y sellados.

• En la cuenta corriente la liquidación entra por su total, igual que en el Libro IVA, y lo que el comprador descontó entra como un recibo de deducciones imputado a la liquidación: un renglón por cada retención (Ret. Ganancias, Ret. IVA, Ret. IIBB, o Retención si el asiento las junta) y Deducción de la liquidación para la comisión y los gastos. El saldo que queda es el neto a cobrar, el mismo que dice el libro.
• Los importes salen del asiento de la liquidación: el recibo se enlaza a ese asiento y no genera otro.
• Si la liquidación la cobra un corredor o consignatario, va a la cuenta de quien cobra (la que el asiento lleva en Deudores), con el comprador en la descripción.
• Un ajuste que resta (la misma liquidación con importe negativo) entra como nota de crédito.
• Si la liquidación no tiene asiento, o el asiento no permite saber quién debe qué, entra por el total y la sincronización con el libro lo avisa: las deducciones no se inventan.

Reintegro de gastos (pestaña Cuenta corriente)

Para lo que la organización pagó a un tercero por cuenta y orden del cliente (legalización de balances en el Consejo, tasas, sellados) y el cliente devuelve. No se factura: no es una venta ni un ingreso, y facturarlo sumaría IVA que el cliente no computa. Se carga un REI, un cargo no fiscal en la cuenta corriente del cliente, sin CAE ni IVA, por el importe exacto, con el comprobante del tercero adjunto (queda en el archivo de la organización). Vence el mismo día y no devenga intereses ni recordatorios.

El cobro lo cancela como a cualquier factura: el reconocimiento de cobros lo reconoce solo si el importe cierra, o se imputa desde la bandeja o el wizard. Contablemente el cargo va a Deudores por ventas contra la cuenta puente 1.1.4.11 Gastos por cuenta y orden de clientes; el gasto original (el consumo de la tarjeta, el pago) se manda a esa misma puente y la deja en cero, así el gasto nunca aparece como propio. Un reintegro sin cobros imputados se puede anular: cierra el cargo y contra-asienta.