Finanzas Corporativas

Es el conjunto de pantallas que no registra nada. Contabilidad asienta, Facturación emite, Tesorería mueve fondos; acá se lee todo eso para decidir.

Se entra por Contabilidad → Finanzas Corporativas, que las reúne y explica para qué sirve cada una. No es un módulo aparte: cada pantalla vive en el módulo que tiene sus datos —Contabilidad o Tesorería— y también se llega desde el sidebar de cada uno.

Desempeño

• Tablero del CFO: márgenes, liquidez, endeudamiento y rotación. Los totales salen del tipo de cuenta del plan, no del código, así que no dependen del formato que use tu plan de cuentas. Cuando el desglose fino no se puede validar contra el tipo, el tablero lo dice en vez de mostrar una apertura dudosa.
• Analítica por dimensiones: resultado por centro de costo, segmento o producto. Siempre incluye la columna Sin asignar y el porcentaje de cobertura: si el 40 % de los asientos no tiene centro de costo, la lectura por centro vale poco y hay que verlo.
• Consolidación de grupo: suma las sociedades y elimina lo que se facturaron entre ellas. Las operaciones se detectan por CUIT, y solo se elimina lo que ambas partes reconocen: si una registró 100 y la otra 80, se eliminan 80 y el cruce que no coincide queda a la vista. Cuando las sociedades llevan monedas distintas hace falta cotización cargada; sin ella la sociedad se informa sin convertir y el informe aclara cuál y por qué.

Planificación

• Presupuesto y escenarios: versiones y escenarios, con ejecución contra lo real y lo comprometido. Disponible = presupuestado − ejecutado − comprometido. Informa; no bloquea la operación.
• Proyección de caja: cobros y pagos esperados sobre tres escenarios de cumplimiento. No proyecta importes de impuestos: el calendario de vencimientos tiene las fechas, no los montos.

Capital

• Deuda financiera: préstamos con sistema francés, alemán o americano y su cuadro de amortización. El redondeo se absorbe en la última cuota, para que la suma cierre exactamente contra el capital.
• Evaluación de inversiones: VAN, TIR y repago. Cuando el flujo cambia de signo más de una vez hay más de una TIR; la pantalla las detecta en lugar de mostrar una sola y darla por buena.

Cómo se arma

La analítica vale lo que vale su clasificación, y el criterio es propio de cada organización — por eso se configura, no viene decidido:

• Reglas de dimensión: qué centro de costo o segmento lleva cada venta. Puede resolverse por punto de venta, producto, cliente, actividad del cliente, un valor fijo o carga manual, en cascada.
• Reparto de costos: distribuye la estructura sobre las áreas que la consumen, por headcount, ingresos, gastos directos, partes iguales o manual. Recalcula el informe; no genera asientos — la contabilidad no se toca.

Preguntas frecuentes

El tablero muestra un aviso sobre la apertura. Significa que el desglose por código de cuenta no coincide con el tipo de cuenta del plan. Los totales siguen siendo correctos; lo que no es confiable es el detalle fino. Suele resolverse revisando el tipo asignado a las cuentas involucradas.

La consolidación no convierte monedas. Falta cotización a la fecha de corte para alguna de las monedas. El informe indica cuál. Se carga en la tabla de cotizaciones y el consolidado la toma en la siguiente corrida.

Una dimensión aparece casi toda en "Sin asignar". No hay regla de dimensión configurada, o la regla no cubre el origen de esos asientos. Se revisa en Reglas de dimensión.