DDJJ de IVA e IIBB

DDJJ pendientes de presentación (arriba de la Posición Fiscal)

La tarjeta lista lo que ARCA da por no presentado para el CUIT de la organización (Presentación de DDJJ y Pagos › DDJJ pendientes de presentación): impuesto, período (2024 (anual) = período 202400), vencimiento y el día en que Kanoa lo detectó. No depende del período elegido arriba.

• Se consulta todos los días a las 05:00, de lunes a sábado, para las organizaciones en Seguimiento fiscal. Una organización sin seguimiento no entra en esa consulta: la tarjeta lo avisa y sólo se actualiza con el botón.
• Consultar ARCA ahora encola la misma consulta para esta organización (tarda uno o dos minutos; la lista se refresca sola al terminar).
• Lo que se presenta sale de la lista en la consulta siguiente. Los pendientes también aparecen en el aviso diario y en Admin › Panel de control › Impuestos.
• «Sin pendientes» sólo se muestra con una consulta buena reciente. Si nunca se consultó, si la última falló (por ejemplo, CUIT sin delegar al operador) o si hace más de dos días que no se consulta, la tarjeta lo dice: una lista vacía en esos casos no significa que esté al día.

Robot de IVA (Portal IVA › Robot ARCA)

El IVA del mes se puede llevar casi entero con el robot, desde la pestaña Robot ARCA de Portal IVA (período elegido arriba):

1. Traer comprobantes de ARCA: baja Mis Comprobantes (emitidos y recibidos) del mes y los carga en Compras / Ventas. No duplica lo que ya está ni lo pisa. Un comprobante con el IVA sin discriminar por alícuota no se carga: queda avisado para cargarlo a mano. Además coteja las compras que cargó el cliente (ver «Compras cargadas que no computan en el IVA», más abajo).
2. Determinar IVA del período: arma la DDJJ en Kanoa (borrador), igual que «Generar» en Declaraciones.
3. Armar el Libro IVA en ARCA: abre el borrador del período en el Portal IVA de ARCA, compara lo que ARCA tiene con el libro de Kanoa y, si coincide, sube la apertura de conceptos. Para en la vista previa: si quedó sin observaciones, el paso se tilda.
4. Presentar la DDJJ: no corre con «Correr lo que falta»; tiene su propio lanzador, la tarjeta Presentación de la DDJJ. «Preparar presentación» lee en ARCA la posición que se va a presentar —libro, saldo a favor del F.2051 anterior, retenciones y percepciones— y la muestra al lado de la determinación de Kanoa, con las diferencias marcadas. Con «Descargar borrador (PDF)» te llevás esa posición —saldo a pagar o a favor, liquidación, libro, retenciones y el anexo con los comprobantes tal como los va a presentar ARCA— para revisarla o mandársela al cliente; «Libro de ARCA (ZIP)» es el archivo original de ARCA. Con la preparación vigente (30 minutos), «Aprobar y presentar…» pide quién pidió presentar y que escribas PRESENTAR. El robot vuelve a leer la vista previa (si cambió, no toca nada), finaliza el libro, recorre el F.2051 y lo presenta sólo si ARCA muestra al centavo la posición que aprobaste; si no coincide, finaliza el libro pero no presenta y te dice qué faltó. Después baja el acuse de recibo y el F.2051 y los guarda en Kanoa (quedan como «Comprobantes guardados» en la tarjeta). Presentar no se deshace. Si queda saldo a pagar, el robot genera el VEP por el medio de pago de la organización (Configuración › Parámetros › «Medio de pago de los VEP»: Interbanking, Red Link, Pago mis Cuentas o XN Group), verifica antes que el importe sea el del F.2051 y guarda el VEP en Kanoa; pagarlo lo hace el cliente desde su banco. Sin medio de pago cargado no lo genera y avisa. Se genera uno solo por período; para una DJ presentada a mano está el botón «Generar VEP…» de la tarjeta. «Bajar acuse y registrar» hace sólo esa última parte: sirve para una DJ que presentaste a mano en ARCA. Si una corrida dejó el libro finalizado sin presentar la DDJJ, la tarjeta lo avisa y «Aprobar y presentar…» retoma desde la «Declaración» con la posición que ya aprobaste (no hace falta volver a preparar: un libro finalizado no cambia). Si el robot no presentó porque ARCA muestra otra posición —por ejemplo, restituciones de percepciones que Mis Retenciones no informa—, «Preparar presentación» lee la posición del propio F.2051 (Determinación del impuesto) para que la revises y apruebes ésa. El paso se tilda solo con la DJ registrada (o con Re-verificar). La DDJJ de Kanoa (Declaraciones) no se oficializa sola.
5. Registrar pago / plan: si la DDJJ presentada queda con saldo a favor, se tilda sola (no hay pago que registrar; lo lee del F.2051 que bajó el robot). Con saldo a pagar, se marca al registrar el pago o el plan (generar el VEP no lo tilda: el pago lo hace el cliente).

Rectificar una DDJJ ya presentada: debajo de «Presentación de la DDJJ» está la tarjeta Rectificar la DDJJ (plegada; aparece en los períodos que ya figuran presentados). Primero cargá lo que faltó en «Comprobantes que no informa Mis Comprobantes». «Armar libro rectificativo» hace que el robot entre a Portal IVA › Libro IVA presentado › «Rectificar» (la primera vez ARCA crea el borrador rectificativo, copia de lo presentado), agregue esos comprobantes y deje la vista previa. Después, igual que una DDJJ normal: «Preparar presentación» muestra la posición y una tabla con qué cambia respecto de la DJ presentada, y «Aprobar y presentar…» (con PRESENTAR) finaliza el libro rectificativo y presenta el F.2051 rectificativo sólo si ARCA muestra lo aprobado. No genera VEP: lo pagado por la original no figura en el F.2051, así que la diferencia (pago en exceso o saldo a pagar) se calcula y se resuelve aparte. Si el libro rectificativo ya quedó finalizado, el robot no vuelve a clickear «Rectificar» (abriría otra rectificativa): sigue desde la Declaración.

«Correr lo que falta» ejecuta en orden los pasos automáticos pendientes y se detiene en el primero que no termina bien. Lo mismo se ve y se ejecuta desde Admin › Panel de control › Impuestos.

Comprobantes que no informa Mis Comprobantes: si una factura de compra no aparece en Mis Comprobantes de ARCA, cargala en la tarjeta del mismo nombre (tipo, punto de venta, número, fecha, emisor, neto e IVA por alícuota, percepciones). Kanoa la suma al libro del período y el paso 3 la agrega al borrador del Libro IVA en ARCA («Agregar comprobante») antes de conciliar; si ya está, no la duplica. Cargar o borrar una reabre los pasos 2 y 3, y hasta volver a armar el libro no se puede presentar. La fecha tiene que ser del período.

Compras cargadas que no computan en el IVA: una compra cargada en Kanoa (Compras, la bandeja, el intake) entra al libro de IVA sólo si ARCA la informa en Mis Comprobantes Recibidos. El paso 1 coteja cada una: si coincide (misma contraparte, tipo, punto de venta, número, mes e importes) queda Validado y es el comprobante del libro, sin duplicarlo. Si ARCA lo informa distinto —otra letra o tipo, otro mes, otros importes, o ya está la copia de ARCA— queda Diferencia y afuera del libro hasta revisarlo. Si ARCA no lo informa, queda No informado: afuera del libro del período, y con «Pedir validación al cliente» se le abre un ticket para que confirme que es auténtico. Cuando ARCA lo informe, se vuelve a correr el paso 1 y entra solo. Una carga nueva queda Sin cotejar (afuera) hasta el paso 1. En una Diferencia, «Tomar los datos de ARCA» le pone a la carga el tipo, la fecha y los importes que informó ARCA (en pesos, aunque la factura sea en dólares) y la deja validada: entra al libro. Es sólo el lado fiscal: el asiento y la cuenta corriente quedan como estaban y, si dicen otro total, la tarjeta los lista hasta que se regularicen. El estado se ve en la columna ARCA de Compras › Facturas y en esta tarjeta de la pestaña Robot ARCA. Un comprobante C no discrimina IVA: en Compras, Gravado e IVA quedan deshabilitados y se carga el total.

Conceptos de las compras: ARCA pide discriminar el crédito fiscal por concepto (bienes, locaciones, servicios, bienes de uso). En la misma pestaña elegís el concepto por defecto de la organización y las excepciones por proveedor. Si una compra queda sin concepto, el robot no arma el libro y te dice qué proveedores faltan: nunca lo adivina.

Actividad de las ventas: si la organización tiene más de una actividad registrada en ARCA, el libro pide discriminar el débito y el exento de las ventas por actividad, y ARCA sólo controla que la suma dé lo de los comprobantes: a qué actividad va cada venta lo decidís vos. En la tarjeta Actividad de las ventas (Robot ARCA y también en la pestaña Ventas) elegís la actividad por defecto de la organización y la de cada punto de venta, y corregís los comprobantes que vayan a otra (de a uno o seleccionando varios). La lista de actividades sale de ARCA («Actualizar desde ARCA» la vuelve a leer). Al facturar, si hay más de una actividad, Nueva factura pide la actividad (viene elegida la del punto de venta o de la organización) y la manda a ARCA con el comprobante. El robot usa, en este orden: la del comprobante, la del punto de venta, la de la organización y, para lo que falte, la que elijas al ejecutar el paso. Si quedan ventas sin actividad, no arma el libro y te lista los comprobantes: nunca la adivina.

IVA

1. Con los libros de compras y ventas del período completos, generá la DDJJ: débito − crédito − retenciones/percepciones sufridas − saldo a favor anterior = a pagar / a favor.
2. Revisá el borrador (se puede regenerar las veces que haga falta).
3. Oficializá: queda el snapshot inmutable de lo presentado. Rectificar = regenerar y volver a oficializar.

IIBB

• Configurá tus jurisdicciones (alícuota, régimen local o Convenio Multilateral con coeficiente) en Configuración IIBB. Los coeficientes anuales de CM se cargan en IIBB anual.
• La determinación por jurisdicción hace base × alícuota (× coeficiente si CM) − retenciones − percepciones − saldo anterior, y persiste la DDJJ con el mismo versionado que IVA.
• ARBA/AGIP: importá acá las retenciones y percepciones sufridas — alimentan la DDJJ automáticamente.