Tarjetas de crédito

Las tarjetas se administran igual que las cuentas bancarias: cada una es un producto de Tesorería con su cuenta corriente —los resúmenes, período a período— que se concilia contra el resumen que manda el emisor.

Dar de alta una tarjeta

Desde Tesorería → Tarjetas → Nueva tarjeta. Los únicos datos obligatorios son el emisor (Galicia, BBVA, Amex…) y la marca. Conviene además cargar:

• Últimos 4 dígitos: es lo que permite reconocer la tarjeta en un resumen.
• Día de cierre y de vencimiento: con eso el sistema sabe a qué período corresponde cada consumo y cuándo hay que pagar.
• Límite: para ver cuánto margen queda.

Tarjetas adicionales

Una adicional se marca como tal y se indica de qué tarjeta principal depende. Sus consumos entran en el resumen de la principal —que es lo que factura el banco— pero quedan identificados por separado, así se puede ver quién gastó. En el listado aparecen indentadas debajo de su principal.

La cuenta corriente de la tarjeta

Cada resumen registra el saldo anterior, los consumos, los pagos, los intereses y los impuestos, y de ahí sale el saldo del período. El sistema verifica que la cadena cierre contra el saldo que declara el resumen: si no cierra, el período queda marcado en vez de entrar con un error silencioso.

Dos particularidades frente a una cuenta bancaria:

• El resumen es bimonetario: los consumos en pesos y en dólares conviven en el mismo período y se llevan con saldos separados.
• Las cuotas comprometen resúmenes futuros: un consumo en 12 cuotas impacta los 12 períodos siguientes, y esa deuda futura se puede ver por adelantado.

Gastos de otra organización del grupo

Cuando se paga con la tarjeta personal un gasto que corresponde a otra organización, el consumo se marca con esa organización de destino. Eso alimenta una cuenta corriente entre organizaciones, que se salda con una factura anual de compensación.

Si de un consumo viejo no se puede determinar a qué organización correspondía, queda como gasto propio: es preferible eso a atribuirlo por las dudas.

Registrar el pago de la tarjeta

El pago se asienta una sola vez. Contabilizar el resumen asienta consumos, intereses e impuestos, pero no el pago: ese movimiento sale del banco, y asentarlo desde dos lados duplicaría la salida de fondos.

Con OP de pago (recomendado si querés respaldo)

La OP deja constancia de quién pidió el pago, cuánto se decidió pagar y desde qué cuenta.

1. En la ficha de la tarjeta, en el resumen que vas a pagar, tocá Generar OP de pago. Elegí el importe (saldo pendiente, pago mínimo u otro), la cuenta en pesos de origen, el medio y la fecha.
2. La OP nace en borrador y se gestiona como cualquier orden de pago en Compras → Órdenes de pago: se emite, se aprueba si corresponde y se marca pagada. Al marcarla pagada se genera el asiento Tarjeta a pagar contra Banco, en borrador.
3. Cuando importes el extracto, tocá Conciliar pagos en la sección Pago y conciliación: la OP se une con el débito del banco y con el «SU PAGO» del resumen. El débito toma el asiento de la OP, así que no se vuelve a contabilizar desde el banco.

El sistema no deja generar OPs por más que el saldo del resumen: si una OP anterior no se va a pagar, hay que anularla primero. La OP de tarjeta no lleva retenciones, no pasa por la cuenta corriente de proveedores y no entra en lotes de pago bancarios. Por ahora es sólo en pesos.

Si el débito del banco ya se había contabilizado antes de conciliar, la conciliación lo marca como conflicto en vez de enlazarlo: el pago estaría asentado dos veces. Anulá uno de los dos asientos y volvé a conciliar.

Sin OP (débito automático sin respaldo propio)

1. Importá el extracto de la cuenta desde la que se pagó. El débito se asienta como Tarjeta a pagar contra Banco.
2. En Pago y conciliación, elegí desde qué cuenta se paga en pesos y en dólares, y tocá Conciliar pagos para unir el «SU PAGO» con el débito.

La conciliación empareja por importe (con $1 de tolerancia) y hasta 5 días de diferencia entre fechas. Sin OP, sólo toma débitos rotulados como pago de tarjeta en la cuenta declarada. Si hay dos candidatos del mismo importe no concilia solo: queda para resolver a mano. En la tabla del resumen, cada pago muestra si está conciliado con el banco, sin conciliar, y su OP.

Los consumos, en cambio, se cruzan con los comprobantes de compra (ver abajo).

Archivo original

Como en los extractos bancarios, cada resumen guarda el archivo del emisor para poder abrirlo al lado de los datos y auditarlo.

Cada consumo con su comprobante

Cada gasto del resumen (los impuestos, intereses, percepciones y pagos no aplican) tiene que terminar en uno de tres estados:

• Asociado a un comprobante de compras (los de ARCA "Mis Comprobantes" u otro origen). El botón Cruzar en Tesorería → Consumos sin comprobante los empareja por importe (o total en cuotas), fecha ± 3 días y nombre del comercio contra la razón social del emisor; con confianza alta asocia solo, si no deja la sugerencia para confirmar con un clic. También podés buscar el comprobante por proveedor, número o importe.
• Con adjunto: subís el ticket o la factura (PDF o imagen) desde la fila; queda en el archivo de la organización.
• Sin comprobante: lo declarás con un motivo (consumo personal, proveedor sin factura, suscripción del exterior…).

La lista por resumen muestra cuántos faltan en cada período: es lo que se revisa en el cierre. Desde la ficha de la tarjeta, la columna Comprobante tiene las mismas acciones.